VEBA es el acrónimo de Voluntary Employees’ Beneficiary Association. Es un tipo de fideicomiso utilizado para mantener activos del plan con el propósito de proporcionar beneficios a los empleados. Las VEBA están autorizadas por el Código de Impuestos Internos § 501(c)(9). Tu VEBA es un arreglo de reembolso de salud (HRA VEBA) que permite a tu empleador contribuir dinero a un fideicomiso en tu nombre. Puedes usar los fondos del HRA VEBA para pagar gastos médicos elegibles ahora o en el retiro. Los fondos no utilizados se trasladan de un año a otro, y tienes la opción de invertir una parte de estos fondos no utilizados en el mercado, lo que es una excelente forma de ahorrar para el retiro .
Las reglas del IRS exigen que la VEBA se financie únicamente con contribuciones del empleador, que incluyen:
- Una cantidad específica de dólares en intervalos específicos (por ejemplo, $X por período de pago), y
- Conversión obligatoria de saldos acumulados de licencia por enfermedad no utilizada al finalizar el empleo u otros intervalos.
Los detalles de las contribuciones del empleador (por ejemplo, monto, frecuencia, tipo, etc.) dependen del diseño del plan. Deben aplicarse uniformemente a todos los empleados dentro de un grupo, pero pueden diferir entre grupos de empleados. Los grupos con acuerdos colectivos pueden tener estructuras adicionales de contribución permitidas, como un porcentaje del salario.
El HRA VEBA te ahorra dinero. No pagas impuestos sobre las contribuciones de tu empleador, las ganancias ni los retiros (reclamaciones). En otras palabras, el dinero entra libre de impuestos, se invierte libre de impuestos y sale libre de impuestos. Por ejemplo, podrías ahorrar hasta $300 o más en impuestos por cada $1,000 que tu empleador contribuya al HRA VEBA. Es como recibir dinero gratis para gastar en gastos médicos. (Los ahorros fiscales son aproximados y varían según el individuo).
No. Las reglas del IRS no permiten aportaciones voluntarias de los empleados. El VEBA debe financiarse únicamente con contribuciones del empleador.
El acceso a tu cuenta está determinado por los términos del documento del plan de tu empleador. Esto puede ser el resultado de negociaciones colectivas y, según las disposiciones del plan, la capacidad de presentar reclamaciones de reembolso puede comenzar tan pronto como recibas tu primera contribución o diferirse hasta una fecha posterior, como cuando alcances la edad de retiro. Consulta el resumen de tu plan para saber cuándo puedes comenzar a incurrir en gastos y recibir reembolsos.
Un 401(h) es una cuenta de beneficios médicos para jubilados que se establece dentro de un plan de pensión de beneficios definidos (o plan de pensión de compra de dinero o plan de anualidades). Proporciona el pago de beneficios para gastos médicos calificados (según lo definido por el código del IRS) para empleados jubilados, sus cónyuges y dependientes. Funciona como una cuenta de reembolso de reclamaciones para gastos relacionados con la salud.
Dependiendo de los términos del plan establecidos por tu empleador, una cuenta 401(h) puede recibir contribuciones del empleador y/o del empleado. También pueden recibir transferencias de beneficios de pensión excedentes si se cumplen ciertos requisitos. Las contribuciones a la cuenta 401(h) son deducibles de impuestos; las ganancias están diferidas de impuestos; y las distribuciones pueden ser libres de impuestos si se utilizan para gastos calificados.
Sí. Las contribuciones a la cuenta 401(h) son deducibles de impuestos; y las distribuciones (y ganancias) pueden ser libres de impuestos si se utilizan para gastos calificados.
Sí, si los términos de tu plan lo permiten.
Todos los detalles de tu plan están disponibles. Selecciona la pestaña Biblioteca y desplázate hacia abajo hasta Documentos y Avisos del Plan para encontrar un enlace al Resumen Completo del Plan.
Un dependiente elegible es definido por el IRS e incluye generalmente a tu cónyuge y tus hijos dependientes. También pueden incluir abuelos y nietos si cumplen con la definición de dependiente del IRS.
Las reglas del IRS impiden que se paguen servicios a dependientes no listados en tu perfil. Para agregar/eliminar dependientes:
- Inicia sesión en tu cuenta en u.bpas.com.
- Selecciona Acceder al Portal de Reclamaciones desde la página de inicio
- Selecciona Acceder a la Cuenta de Reembolso.
- Haz clic en el enlace de perfil. Podrás editar los datos de dependientes seleccionando Ver/Actualizar o agregar un dependiente nuevo seleccionando Agregar Dependiente. (Necesitarás el número de Seguro Social para solicitar reembolsos de gastos elegibles).
La Ley de Portabilidad y Responsabilidad del Seguro Médico de 1996 (HIPAA) protege tu información médica. HIPAA también resguarda información identificable, llamada información médica protegida (PHI). Por lo tanto, bajo HIPAA, solo podemos discutir PHI con el paciente o miembro principal del plan, a menos que lo autorices por escrito. Puedes encontrar el formulario de autorización en u.bpas.com.
No. No es obligatorio acceder a tus activos dentro de un período de tiempo tras la finalización del empleo. Los activos pueden permanecer invertidos si así lo decides.
Los saldos no utilizados se trasladan de un año a otro.
Los gastos médicos definidos por el Código del IRS Sección 213(d) son elegibles. Debes estar inscrito en un plan de salud grupal. Ejemplos incluyen:
- Deducibles o coseguros.
- Medicamentos recetados/copagos
- Equipo médico necesario
- Procedimientos dentales (no cosméticos)
- Gastos de visión (exámenes, gafas, lentes de contacto, solución, cirugía láser)
- Primas de seguros individuales (dental, visión, cuidado a largo plazo)
Para una lista más completa, consulta https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf
No. Los intereses ganados y los pagos de gastos médicos elegibles están excluidos de los ingresos brutos.
Si tienes un cónyuge o dependientes al momento de tu fallecimiento, ellos pueden continuar usando tu cuenta para cubrir gastos médicos elegibles hasta que se agote. Nota: Los dependientes deben cumplir con la definición del IRS en el momento de tu fallecimiento.
No.
Si aún estás trabajando y tú, tu cónyuge o un dependiente están en Medicare, se te requerirá usar los fondos de tu cuenta VEBA antes de que Medicare proporcione beneficios futuros, a menos que:
- Estés separado del empleador que realizó (o está realizando) contribuciones a tu VEBA
- Tu saldo VEBA siempre haya sido y permanezca por debajo de $5,000; o
- Hayas elegido cobertura limitada de VEBA. Si eliges cobertura limitada de VEBA mientras trabajas, Medicare proporcionará beneficios sin requerir que uses primero tu cuenta VEBA.
Habrá ocasiones en las que necesitaremos un recibo para cumplir con las normas del IRS, incluso para compras con tarjeta de débito. Es mejor enviar un estado de cuenta detallado o una Explicación de Beneficios (EOB) de tu proveedor de seguros para verificar que el servicio recibido cumple con las reglas del IRS. Si necesitamos un recibo por una compra con tarjeta, enviaremos tres avisos. Si no recibimos la documentación, tendremos que desactivar temporalmente tu tarjeta hasta recibir la justificación completa requerida. Puedes cargar la documentación en tu cuenta en línea segura o enviarla por fax o correo. Si pierdes la documentación, puedes solicitar al proveedor un duplicado del recibo.
El IRS exige que uses la tarjeta de débito del plan solo para gastos elegibles. A veces, la factura del médico o dentista no incluye suficiente información para determinar si los servicios son elegibles para reembolso. Por ejemplo, si usaste la tarjeta en el dentista, ¿fue para una limpieza (elegible) o para blanqueamiento dental (no elegible)? Si fue un procedimiento médico, ¿fue una abdominoplastia (no elegible) o una biopsia (elegible)? Si fue un procedimiento médico, ¿fue una abdominoplastia (no elegible) o una biopsia (elegible)? Si no está claro, solicitaremos un recibo detallado. Asegúrate de enviarlo lo antes posible para evitar que se suspenda tu tarjeta .
En la página de inicio de tu cuenta en el Portal de Reclamaciones, selecciona la pestaña Perfil, luego Banca/Tarjetas en el menú de la izquierda. En la columna de Tarjetas de Débito, elige Perdida/Robo o Solicitar Reemplazo y sigue las instrucciones.
La página de inicio muestra tu saldo actual. El Saldo Total es el saldo de tu cuenta de inversión VEBA. La cantidad disponible para la tarjeta de débito (HRA Disponible) es el 90% de tu saldo VEBA menos autorizaciones pendientes. También puedes ver información de inversión seleccionando Mi Cuenta, luego Resumen y la pestaña Saldo.
Selecciona Mi Cuenta, luego Inversiones y elige la pestaña Hacer Cambios. Sigue las opciones para cambiar tus elecciones de inversión para futuras contribuciones. Asegúrate de que el total sume 100%. Confirma tu solicitud para procesar el cambio y recibir un número de confirmación.
En el portal de participantes, selecciona Mi Cuenta, luego Inversiones y elige la pestaña Investigación para acceder a hojas informativas, prospectos y restricciones de inversión.
Algunas compañías de fondos mutuos aplican restricciones para desalentar operaciones a corto plazo. Las inversiones restringidas aparecerán en rojo con el número de días restantes para realizar otra transferencia. Aún puedes transferir otras partes de tu cuenta.
Selecciona Mi Cuenta, luego Inversiones, y elige la pestaña Hacer Cambios para usar las opciones de:
- Transferir Inversiones. Mueve dinero de una opción de inversión a otra.
- Reequilibrar. Cambia porcentajes para alinear tu saldo actual y/o tus contribuciones futuras
Los estados de cuenta se envían trimestralmente a tu domicilio. Para obtener copias en línea, selecciona Mi Cuenta, luego Resumen y la pestaña Estados de Cuenta. También puedes optar por recibirlos electrónicamente seleccionando Mi Perfil y la pestaña Ir Verde.
Llama al Centro de Servicios para Participantes de BPAS al 1-866-401-5272, disponible de lunes a viernes de 8 a. m. a 8 p. m. ET.